Пояснительная записка о причинах возникновения задолженности - это документ, которым должник объясняет суду, как и почему он оказался не в состоянии платить по долгам. Формально закон отдельной формы не требует, но на практике записку прикладывают к заявлению о банкротстве, чтобы обосновать добросовестность - ключевое условие списания долгов по ст. 213.28 ФЗ-127.
Долги списывают не всем. Суд освобождает от обязательств только добросовестного должника. Пояснительная записка показывает, что неплатёжеспособность наступила по объективным причинам, а не из-за намеренного вывода активов или обмана кредиторов.
Логика записки
Записка выстраивается как последовательный рассказ:
- Было стабильно - на момент получения кредитов был регулярный доход, платежи вносились, ложных справок не подавалось.
- Что изменилось - объективное обстоятельство, из-за которого доход упал или расходы выросли.
- Что вы предприняли - попытки договориться с кредиторами: реструктуризация, кредитные каникулы, рефинансирование.
- Добросовестность - имущество не скрывалось, фиктивных сделок не было.
Как заполнить
Опишите исходное благополучное положение
Укажите период получения кредитов, источник и размер дохода. Подчеркните, что при оформлении обязательств вы подавали достоверные сведения и справки.Назовите конкретную причину ухудшения
Потеря работы, снижение дохода, болезнь, появление иждивенцев, действия мошенников, поручительство за неплатящего заёмщика. Выберите то, что действительно произошло, и подкрепите документами.Покажите, что пытались урегулировать долг
Опишите обращения за реструктуризацией или каникулами и их результат. Это подтверждает, что банкротство - вынужденный, а не первый шаг.Заявите о добросовестности и приложите доказательства
Прямо укажите, что имущество не скрывалось и фиктивных сделок не было, и приложите подтверждающие документы: приказ об увольнении, медицинские выписки, талон-уведомление из полиции.
Суд может отказать в списании долгов, если увидит признаки недобросовестности: сокрытие или вывод имущества перед банкротством, предоставление банкам заведомо ложных сведений о доходах, наращивание долгов без намерения их возвращать. Записка не должна противоречить другим документам дела.
Разбор: как обосновали причины неплатёжеспособности одной семьи
Пример условный; имя и цифры даны для наглядности, порядок изложения соответствует требованиям ст. 213.4 и ст. 213.28 ФЗ-127.
Исходные данные. Ирина, 41 год, старший бухгалтер производственной компании в Твери. Совокупный долг 850 000 рублей: два кредита в банках, взятые в 2022 и начале 2023 года на ремонт квартиры и мебель, микрозайм на 60 000 рублей, взятый в конце 2024 года на закрытие текущего платежа, и коммунальный долг за полтора года после увольнения. Муж Ирины полностью потерял трудоспособность после травмы позвоночника в декабре 2023 года, дочь-школьница на иждивении. Ирине нужно обосновать перед арбитражным судом, почему она подошла к банкротству добросовестно, а не намеренно наращивала долги.
Что написала в блоке про исходное благополучное положение. С 2018 по декабрь 2023 года постоянная работа в одной компании, оклад с премиями 78 000 - 92 000 рублей в месяц, справки 2-НДФЛ подтверждают стабильный доход за пять лет подряд. Совокупный доход семьи с зарплатой мужа - слесаря механосборочных работ на том же заводе - превышал 140 000 рублей ежемесячно. На момент оформления обоих кредитов в банках справки о доходах предоставлялись подлинные, суммы платежей закладывались из расчёта 30 процентов совокупного дохода семьи, что укладывалось в разумную кредитную нагрузку. Никаких недостоверных сведений при получении кредитов Ирина не подавала.
Что написала в блоке про объективное обстоятельство. 14 декабря 2023 года муж Ирины получил производственную травму - падение с высоты второго яруса стеллажа во время инвентаризации. Компрессионный перелом двух позвонков, вторая группа инвалидности установлена 20 марта 2024 года, доход семьи упал сразу на две трети. Медицинские выписки за декабрь 2023 - март 2024, справка МСЭ об установлении инвалидности, справка работодателя мужа об увольнении по состоянию здоровья с 15 апреля 2024 года, документы о назначении страховой пенсии по инвалидности с апреля 2024 года прилагаются к записке отдельным реестром на восьми листах.
Что написала в блоке про попытки договориться с кредиторами. С мая 2024 года Ирина обращалась в оба банка с заявлениями о реструктуризации долга с приложением документов о статусе инвалида мужа. Первый банк в июне 2024 года предложил каникулы на три месяца по программе 353-ФЗ, каникулы Ирина использовала полностью, дальнейшая реструктуризация после их окончания в банке отклонена. Второй банк в ответ на два обращения с интервалом в месяц предложил только удлинение срока кредита при сохранении процентной ставки, что снижало платёж всего на 800 рублей и общей проблемы не решало. Микрозайм в декабре 2024 года Ирина брала уже с осознанием, что через два-три месяца платить будет нечем, - записка это прямо признаёт и объясняет цель займа: закрытие текущего платежа второго банка, чтобы не допустить обращения в суд до момента подачи заявления о банкротстве.
Что написала в блоке про добросовестность. С момента ухудшения дохода до момента подачи заявления о банкротстве Ирина не продавала имущество, не выводила деньги со счетов, не оформляла договоров дарения на родственников. Единственная сделка в трёхлетний период - продажа старого автомобиля в июне 2024 года за 190 000 рублей, деньги полностью пошли на аванс за коляску-вертикализатор для мужа, чек и договор купли-продажи прилагаются. Никаких признаков искусственного наращивания долгов, преднамеренного банкротства или сокрытия имущества в поведении не было; финансовый управляющий по запросу получит доступ ко всем счетам и подтвердит это.
Итог. Записка на четыре страницы, где каждый факт подкреплён документом. Ключевое обстоятельство - производственная травма мужа - подкреплено медицинскими выписками, справкой МСЭ, документами об увольнении и о назначении пенсии по инвалидности. Оговорка: даже подробная записка не гарантирует освобождения от долгов, если по итогам процедуры выявятся обстоятельства, которых человек в тексте не отразил, - поэтому в записке лучше упомянуть и невыгодные для себя факты, чем оставить их для внезапного обнаружения финансовым управляющим.
Типовые ошибки при заполнении
Ошибка 1: причина сформулирована абстрактно. Что пишут: «ухудшилось материальное положение», «доход стал меньше», «стало тяжело». Чем кончается: голословные фразы суд оценивает критически, потому что за ними нет ни даты, ни события, ни документа. Как надо: назвать конкретное событие с датой и приложить документ - приказ об увольнении, справку МСЭ, свидетельство о рождении ребёнка, талон-уведомление из полиции, медицинские выписки.
Ошибка 2: причины не подкреплены доказательствами. Что пишут: «супруг заболел», «дочка родилась», «попал в аварию». Чем кончается: суд запрашивает документы, и до их представления рассмотрение по существу откладывается. Как надо: к записке прилагают реестр подтверждающих документов и сами копии этих документов - справок, выписок, приказов; в тексте записки на каждый документ ставят перекрёстную ссылку по номеру приложения.
Ошибка 3: скрывают факты, которые всё равно всплывут. Что пишут: избирательная картина, где о невыгодных фактах умалчивают - о продаже дачи родителям за год до банкротства, о крупном переводе брату, о микрозайме, взятом в момент, когда уже было понятно, что платить нечем. Чем кончается: финансовый управляющий получает выписки по счетам за трёхлетний период и находит эти операции сам; расхождение с запиской суд читает как попытку ввести в заблуждение. Как надо: невыгодные факты в записке упоминают заранее и объясняют - при этом упоминание вместе с объяснением работает в разы лучше, чем последующая попытка оправдаться, когда факт вскрыт.
Ошибка 4: не описано, что человек пробовал сделать до банкротства. Что пишут: сразу переходят от «доход упал» к «прошу признать банкротом». Чем кончается: у суда остаётся вопрос, было ли банкротство осознанным вынужденным шагом или первым, самым простым выходом. Как надо: описать обращения в банки с заявлениями о реструктуризации и каникулах, приложить копии заявлений и ответов кредиторов; если обращения были устные - хотя бы дату и результат разговора.
Ошибка 5: записка противоречит другим документам дела. Что пишут: в записке одно, в заявлении о банкротстве другое, в справке о доходах третье. Чем кончается: расхождения читаются как ошибка на грани недобросовестности; кредиторы используют их для возражений против списания долгов. Как надо: перед подписанием записки сверять её с заявлением о банкротстве, справками 2-НДФЛ, списком кредиторов и описью имущества; ключевые даты и суммы во всех документах должны быть согласованы.
Частые вопросы
Правовая основа
- Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 213.4 - обоснование причин неплатёжеспособности в заявлении должника.
- ФЗ-127, ст. 213.28 - освобождение гражданина от обязательств и случаи, когда долги не списываются из-за недобросовестности.