Какие долги списывает банкротство: разбор по категориям 2026

Коротко. Банкротство по итогам реализации имущества списывает все долги - кроме тех, что закон прямо называет исключениями (п. 5-6 ст. 213.28 ФЗ-127). Кредиты, займы МФО, долги по ЖКХ и налогам - в зачёт. Алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, субсидиарная ответственность - нет, при любом исходе. Текущие платежи, которые появились уже в ходе банкротства, - тоже остаются.

Разбираем всё по категориям - с примерами и сравнительной таблицей.

Что банкротство делает с долгами?

Коротко: банкротство - это юридическая процедура, по итогам которой суд списывает долги гражданина перед всеми кредиторами. Механизм такой: имущество продают, вырученные деньги делят между кредиторами, остаток долгов суд аннулирует. Это норма п. 3 ст. 213.28 ФЗ-127.

Банкротство не прощает долги само по себе и не закрывает их «за счёт государства». Сначала кредиторы получают то, что можно взять с должника через продажу имущества. Дальше суд смотрит на остаток и выносит определение: долги, которые не покрыты выручкой, считаются погашенными.

Оговорка про государство здесь не случайная: каждый год расходятся слухи о «кредитной амнистии», после которой долги спишут всем и без суда. Что за этими слухами стоит на самом деле, какие точечные меры государство действительно вводило и почему они не заменяют банкротство - разобрано в статье «Кредитная амнистия: спишет ли государство долги».

Процедура может идти двумя путями. Первый - судебное банкротство через арбитражный суд: длится от 6 до 12 месяцев, нужен финансовый управляющий, минимальный порог долга - от 50 000 рублей, хотя подать можно раньше при очевидной неплатёжеспособности. Второй - внесудебное через МФЦ: бесплатно, 6 месяцев, лимит долга от 25 000 до 1 000 000 рублей. Оба пути списывают одни и те же категории долгов - но у внесудебного есть важный нюанс (об этом в отдельном разделе).

Полный разбор обоих путей - в инструкции «Банкротство физических лиц: пошаговая инструкция».

Какие долги списываются при банкротстве?

Коротко: по умолчанию списывается всё, что вы задолжали до подачи заявления о банкротстве. Кредиты в банках, займы в МФО, долги перед физлицами по распискам, задолженность по ЖКХ, налогам и штрафам - всё это попадает в реестр кредиторов и аннулируется по итогам процедуры.

Закон не перечисляет, что списывается - он перечисляет исключения. Всё, что не попало в исключения, суд списывает. Важно не путать это со списанием на «доброй воле» кредитора: прощение долга по ст. 415 ГК РФ - индивидуальное решение конкретного банка или займодавца, а списание при банкротстве действует сразу против всех кредиторов по определению суда. На практике списываются:

• кредиты в банках (потребительские, автокредиты, ипотека без ипотечной квартиры в залоге)
• займы в МФО и кредитных кооперативах
• долги по кредитным картам
• займы у физлиц по распискам и договорам
• задолженность по ЖКХ (та, что накопилась до подачи заявления)
• налоговые долги (НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог), в том числе НДФЛ с прощённого долга, если банк успел подать справку до банкротства
• административные штрафы, в том числе ГИБДД
• долги по договорам (аренда, подряд, поставка)
• поручительство за третьих лиц (если вы сами - банкрот)

Это не полный список, а примеры основных категорий. Принцип работает так: если долг возник до возбуждения дела и не попал в исключения из п. 5-6 ст. 213.28, - суд его спишет. При этом каждый банк, МФО или частный заимодавец, чей долг попал в реестр, получает статус конкурсного кредитора - с правом голоса на собрании и правом претендовать на пропорциональную долю от выручки за проданное имущество.

Какие долги не спишут никогда?

Коротко: закон называет восемь видов обязательств, которые банкротство не затрагивает. Все они либо связаны с личностью кредитора (алименты, вред здоровью), либо возникли из виновных действий должника (субсидиарная ответственность, умышленный вред). Эти долги остаются даже у добросовестного банкрота.

Полный перечень из п. 5-6 ст. 213.28 ФЗ-127:

1. Алименты. Не списываются ни текущие выплаты, ни накопленный долг за прошлые годы. Это правило не знает исключений.
2. Возмещение вреда жизни и здоровью. Например, выплаты пострадавшему в ДТП по решению суда.
3. Компенсация морального вреда - та, что присуждена судом другому человеку.
4. Долги по зарплате и выходным пособиям - если должник был ИП и не рассчитался с сотрудниками. Что ещё меняется для предпринимателя - в статье «Банкротство ИП и самозанятого».
5. Умышленный вред имуществу. Если суд установил умысел или грубую неосторожность при причинении ущерба.
6. Субсидиарная ответственность. Если как директор или учредитель вы довели компанию до банкротства, личный долг по субсидиарке остаётся (ст. 61.11-61.12 ФЗ-127).
7. Убытки юрлицу по ст. 53.1 ГК РФ - причинённые умышленно как контролирующее лицо.
8. Обязательства, неразрывно связанные с личностью кредитора - формулировка-обобщение для п. 1-3.

«Требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, сохраняют силу и могут быть предъявлены после завершения реализации имущества гражданина.»

• пункт 5 статьи 213.28 ФЗ-127, КонсультантПлюс

Что из этого встречается чаще всего? Алименты - самый частый случай. Вред здоровью - реже, но встречается после ДТП или трудовых травм. Субсидиарная ответственность - актуально для тех, кто был директором или учредителем ООО, которое потом обанкротилось.

Всё остальное из этого списка - относительно редкие ситуации. Обычному должнику с кредитами и долгами по ЖКХ эти пункты не грозят.

Таблица: спишут или нет - 15 категорий долгов

Коротко: используйте таблицу, чтобы быстро проверить свою ситуацию. «Да» - долг попадёт под списание при добросовестном прохождении банкротства. «Нет» - останется при любом исходе.

*По ипотеке долг списывается, но квартира в залоге продаётся на торгах - залоговый кредитор получает свою долю выручки. Если квартира единственная, это не значит, что её сохранят: ипотечная квартира не защищена иммунитетом единственного жилья. Подробнее - в статье «Какое имущество нельзя забрать при банкротстве».

Что считается «текущими платежами» и почему их не спишут?

Коротко: текущие платежи - это долги, которые возникли уже после того, как суд принял заявление о банкротстве. Аренда квартиры во время процедуры, квартплата, начисленная после возбуждения дела, - всё это не попадает в реестр кредиторов и не списывается.

Логика закона понятна: нельзя «заморозить» обязательства и жить бесплатно весь срок банкротства. Процедура может занять год и больше - за это время человек пользуется жильём, коммунальными услугами, несёт бытовые расходы. Эти расходы остаются его обязательствами.

Что конкретно считается текущим:

• коммунальные услуги, начисленные после даты принятия заявления судом
• аренда жилья или офиса после этой же даты
• зарплата работникам ИП (если предприниматель продолжает работу)
• любые новые кредиты или займы, взятые после возбуждения дела (хотя в период банкротства брать кредиты крайне не рекомендуется)

На практике сумма текущих платежей за год процедуры не катастрофическая. Но об этом нужно знать: рассчитывая на «полное обнуление», некоторые удивляются, что коммунальный долг за период процедуры с них никуда не ушёл.

Отдельно стоит сказать о мораторных процентах - специальных начислениях по ключевой ставке ЦБ, которые идут кредиторам вместо договорных процентов на весь срок процедуры. Они не текущие платежи и не реестровый долг - это отдельная строка, выплачиваемая после всех реестровых требований из того, что осталось. Для большинства должников это не меняет ничего: массы на них всё равно не хватает.

Если в вашем списке долгов есть алименты, поручительство или долги ИП - ситуация требует отдельного разбора. Записывайтесь на бесплатную консультацию: помогаем понять, что именно спишут в вашем случае, и подбираем проверенного юриста.

Спишут ли долги по ЖКХ, налогам и штрафам?

Коротко: да, если они возникли до подачи заявления. Задолженность по коммунальным услугам, налогам ФНС и административным штрафам - обычные реестровые требования, которые суд списывает по итогам банкротства. Исключения - если штраф связан с возмещением вреда здоровью, или долг по налогам сопровождается уголовным делом об уклонении.

Долги по ЖКХ. Управляющая компания и ресурсники встают в реестр как обычные кредиторы и получают пропорциональную долю из конкурсной массы. Старый долг по коммуналке (до даты возбуждения дела) суд спишет в конце процедуры. Текущие начисления - нет.

Налоговые долги. ФНС России в деле о банкротстве физлица - обычный кредитор третьей очереди. Задолженность по НДФЛ, налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу попадает в реестр и списывается. Исключение: если налоговый орган докажет умышленное уклонение от уплаты налогов в уголовном порядке - это может квалифицироваться как недобросовестность и стать основанием для отказа в освобождении от долгов. Как устроена очерёдность удовлетворения требований кредиторов и почему налоговая почти никогда не получает свои деньги полностью, разбираем в отдельной карточке.

Административные штрафы. ГИБДД, штрафы за административные правонарушения - реестровые кредиторы. Списываются. Единственный нюанс: если штраф связан с ДТП, где пострадали люди, и по этому же делу есть гражданский иск о возмещении вреда здоровью - вред здоровью не спишут. Но сам административный штраф как таковой - спишут.

Что бывает, если часть долгов в заявлении не указать?

Коротко: при внесудебном банкротстве через МФЦ списываются только те долги, которые вы сами указали в заявлении. Забытый или намеренно пропущенный долг не попадёт в список - и останется после завершения процедуры.

Это ловушка именно внесудебного банкротства. В судебном банкротстве финансовый управляющий самостоятельно запрашивает данные о всех кредиторах и долгах - через банки, ФНС, ФССП. Если вы что-то упустили, управляющий найдёт и включит в реестр. Судебное банкротство в этом смысле надёжнее: в реестр попадёт всё.

При обращении в МФЦ вы подаёте заявление сами и сами заполняете список долгов. Если кредитора нет в списке, МФЦ о нём не знает и в процедуру не включает. По итогам шести месяцев этот кредитор сохраняет право требования в полном объёме.

Что делать: перед подачей в МФЦ запросите кредитную историю (бесплатно через Госуслуги или НБКИ) и отчёт судебных приставов (ФССП). Это даст полную картину ваших задолженностей. Пошаговая инструкция по внесудебному банкротству - в статье «Внесудебное банкротство через МФЦ».

В судебном банкротстве кредитор, пропустивший двухмесячный срок подачи, становится держателем зареестровых требований - они идут в самый конец очереди, после всех реестровых кредиторов. Для должника это значит то же самое: такой долг всё равно списывается вместе с остальными по итогам процедуры.

Когда суд может отказать в списании вообще?

Коротко: суд не освобождает от долгов, если должник вёл себя недобросовестно: скрывал имущество и доходы от управляющего, брал кредиты без намерения платить, совершал мошенничество. В таком случае даже долги, которые по закону должны были списаться, остаются. Основание - п. 4 ст. 213.28 ФЗ-127.

Это отдельная история от исключений п. 5-6. Там речь о том, какие долги не спишут у любого банкрота. Здесь - когда суд не освобождает от долгов вообще из-за поведения конкретного человека.

Три основания для отказа:

1. Нарушения в самом банкротстве - уголовная или административная ответственность за преднамеренное или фиктивное банкротство (ст. 196, 197 УК РФ).
2. Ложь управляющему или суду - сокрытие имущества, доходов, банковских счетов, непередача документов.
3. Незаконные действия с долгом - мошенничество при получении кредита, злостное уклонение, вывод активов.

Верховный суд в Обзоре 2025 года указал: переоценить свои силы при получении кредита - не недобросовестность. Взять деньги, изначально не планируя платить, - недобросовестность должника. Граница проходит по умыслу.

Подробный разбор оснований для отказа - в статье «Последствия банкротства для должника». Как этот отказ выглядит в определении суда и что именно суд посчитал умыслом, показывает разбор «Отказ в списании долгов за недобросовестность».

К числу требований, которые остаются с должником после процедуры, относятся и алименты при банкротстве - как накопленная задолженность за прошлые периоды, так и текущие начисления. Норма прямо закреплена в пункте 5 статьи 213.28 закона о банкротстве и не имеет исключений.

Источники

• Статья 213.28 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)» - КонсультантПлюс
• Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан (утв. Президиумом ВС РФ 18.06.2025, ред. 29.04.2026) - КонсультантПлюс
• Обзор практики ВС РФ по банкротству граждан - ГАРАНТ
• 23 ключевые позиции обзора ВС о банкротстве граждан - Право.ру
• Статья 446 ГПК РФ - имущественный иммунитет - КонсультантПлюс
• Статья 53.1 ГК РФ - ответственность контролирующего лица - КонсультантПлюс

Банкротство списывает большинство долгов - но дьявол в деталях: в текущих платежах, в алиментах, в том, правильно ли вы составили заявление. Персональный план покажет, что спишут именно в вашей ситуации, и поможет пройти процедуру без неприятных сюрпризов.