План реструктуризации долгов - это документ, по которому вы гасите долги в судебной процедуре банкротства без реализации имущества. Кредиторы получают деньги по согласованному графику из вашего дохода, а вы сохраняете имущество и не получаете статус банкрота (п. 1 ст. 213.30 ФЗ-127 включается только по итогам реализации, а не реструктуризации).
С 3 ноября 2023 года максимальный срок плана реструктуризации увеличен с трёх до пяти лет (п. 2 ст. 213.14 ФЗ-127 в редакции Федерального закона от 04.08.2023 № 474-ФЗ). Это дало реалистичную возможность растянуть погашение и вместить в план значительно бо́льшие суммы долга, чем раньше.
Пять лет - предел для плана, который одобрило собрание кредиторов. Если собрание план не одобрило и вы рассчитываете, что суд утвердит его через голову кредиторов по п. 4 ст. 213.17 ФЗ-127, потолок другой - три года. План на 60 месяцев в такой ситуации суд не утвердит, поэтому срок нужно выбирать сразу под тот сценарий, на который вы идёте.
Когда план подходит
Реструктуризация - не альтернатива банкротству, а первая фаза судебной процедуры. Финансовый управляющий и суд смотрят её раньше реализации имущества и переходят к продаже только при отсутствии плана. Реалистично внести проект имеет смысл, если:
- у вас есть регулярный источник дохода (зарплата, пенсия, доход ИП или самозанятого) - без него план не пройдёт;
- размер долга такой, что за 12-60 месяцев вы способны погасить существенную часть требований (5-100%, планы с 5-15% на практике встречаются и утверждаются);
- вы хотите сохранить имущество, которое иначе попадёт в конкурсную массу, и готовы платить, а не списывать долги.
Если по итогам плана требования не погашены полностью - остаток списывается в порядке п. 3 ст. 213.28 ФЗ-127, как и в реализации. То есть план - это способ уменьшить суммы, а не только сроки.
Кто вправе представить план (ст. 213.13 ФЗ-127)
Есть источник дохода на дату представления плана
Достаточно официальной зарплаты, пенсии, дохода ИП или самозанятого. Подтверждается справкой 2-НДФЛ, выпиской из ЕГРИП, справкой из «Мой налог».Нет неснятой судимости за экономические преступления
Речь только об умышленных преступлениях в сфере экономики; общегражданская судимость плану не мешает.Не признавались банкротом в течение 5 лет
Ограничение считается с даты завершения предыдущего дела о банкротстве.План не утверждался в течение 8 лет
Именно план - само дело о банкротстве могло быть, ограничение только на утверждённый план.
Что должно быть в плане (ст. 213.14 ФЗ-127)
- Положения о порядке и сроках пропорционального погашения требований всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа, известных вам на день направления плана.
- Срок плана - от нескольких месяцев до пяти лет. Общего минимума закон не устанавливает, но короткие планы имеют смысл только при существенной сумме на счету должника.
- Порядок уплаты процентов на непогашенную часть требований (по общему правилу - в размере ключевой ставки Банка России на дату утверждения плана, п. 2 ст. 213.19 ФЗ-127).
- Ежемесячные суммы, которые направляются в конкурсную массу, и остающиеся у должника средства (не менее прожиточного минимума на должника и иждивенцев).
- При наличии - положения об обеспечении исполнения плана (поручительство, залог).
Заранее полезно свериться с чек-листом документов для арбитражного суда: большинство приложений к заявлению о банкротстве нужны и для плана.
Как проект превращается в утверждённый план
Проект направляется финансовому управляющему и кредиторам
Срок - не позднее чем за 10 дней до дня проведения первого собрания кредиторов (п. 1 ст. 213.15 ФЗ-127). ФУ также направляет проект в суд.Собрание кредиторов принимает решение
Кредиторы голосуют «за» или «против» плана большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченного органа (п. 2 ст. 213.16, п. 2 ст. 15 ФЗ-127).Суд утверждает план
Если план одобрен собранием - суд утверждает его при отсутствии оснований для отказа (ст. 213.17). При отказе собрания суд вправе утвердить план вопреки голосованию, если план погашает более чем 50% суммы требований (п. 4 ст. 213.17 ФЗ-127).План действует и исполняется
С даты утверждения прекращается начисление неустоек и процентов сверх ключевой ставки; кредиторы могут предъявлять требования только в порядке плана (п. 2 ст. 213.19 ФЗ-127).
Что происходит после исполнения
По итогам срока плана финансовый управляющий представляет отчёт. Если план исполнен - суд выносит определение о завершении процедуры реструктуризации, оставшиеся непогашенные требования (в пределах предусмотренного планом) списываются, дело о банкротстве прекращается. Если план не исполнен - суд переходит к процедуре реализации имущества (ст. 213.24 ФЗ-127); при этом ранее уплаченное по плану учитывается.
Существенное неисполнение плана - основание для его отмены и перехода к реализации имущества (п. 1 ст. 213.23 ФЗ-127). Если после утверждения план стал очевидно неисполнимым, лучше своевременно подать ходатайство о продлении срока плана в пределах пяти лет или инициировать переход к реализации, чем ждать отмены по инициативе кредиторов.
Частые вопросы
Правовая основа
- Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 213.13 - требования к гражданину, в отношении которого может быть утверждён план реструктуризации.
- ФЗ-127, ст. 213.14 (в редакции ФЗ от 04.08.2023 № 474-ФЗ) - содержание плана и его срок (не более пяти лет).
- ФЗ-127, ст. 213.15 - направление проекта плана финансовому управляющему, кредиторам и в суд; сроки.
- ФЗ-127, ст. 213.16, п. 2 ст. 15 - порядок принятия решения собранием кредиторов о плане реструктуризации.
- ФЗ-127, ст. 213.17 - рассмотрение проекта плана арбитражным судом; п. 4 - утверждение плана судом при отказе собрания, если план предусматривает погашение более 50% требований.
- ФЗ-127, ст. 213.19 - правовые последствия утверждения плана: прекращение начисления неустоек, начисление процентов по ключевой ставке.
- ФЗ-127, ст. 213.22, 213.23 - итоги исполнения плана и последствия его неисполнения; переход к реализации имущества.
- ФЗ-127, п. 3 ст. 213.28 - списание оставшейся части требований по итогам процедуры банкротства.
- Федеральный закон от 04.08.2023 № 474-ФЗ, п. 3 ст. 1 - слова «три года» в п. 2 ст. 213.14 заменены словами «пять лет» (норма действует с 03.11.2023).