# Какие долги списывает банкротство: разбор по категориям 2026

URL: https://blog127.ru/guides/kakie-dolgi-spisyvayutsya-pri-bankrotstve
Author: Редакция «Точка опоры» (https://blog127.ru/authors/redakciya)
Published: 2026-07-18
Updated: 2026-09-18
Publisher: Точка опоры (https://blog127.ru)

> Какие долги списываются при банкротстве: кредиты, займы МФО, ЖКХ и налоги - да, алименты и вред здоровью - нет. Все 15 категорий по ст. 213.28 ФЗ-127 с таблицей.

> **Главное.** Банкротство по умолчанию списывает все долги: кредиты, займы, ЖКХ, налоги. Но закон называет жёсткие исключения - алименты, вред жизни и субсидиарная ответственность не спишутся никогда. Разбираем по категориям.

> **Коротко.** Банкротство по итогам реализации имущества списывает все долги - кроме тех, что закон прямо называет исключениями (п. 5-6 ст. 213.28 ФЗ-127). Кредиты, займы МФО, долги по ЖКХ и налогам - в зачёт. Алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, [субсидиарная ответственность](https://blog127.ru/concepts/subsidiarnaya-otvetstvennost) - нет, при любом исходе. [Текущие платежи](https://blog127.ru/concepts/tekushchie-platezhi), которые появились уже в ходе банкротства, - тоже остаются.

Разбираем всё по категориям - с примерами и сравнительной таблицей.

## Что банкротство делает с долгами?

> Коротко: банкротство - это юридическая процедура, по итогам которой суд списывает долги гражданина перед всеми кредиторами. Механизм такой: имущество продают, вырученные деньги делят между кредиторами, остаток долгов суд аннулирует. Это норма п. 3 ст. 213.28 ФЗ-127.

Банкротство не прощает долги само по себе и не закрывает их «за счёт государства». Сначала кредиторы получают то, что можно взять с должника через продажу имущества. Дальше суд смотрит на остаток и выносит определение: долги, которые не покрыты выручкой, считаются погашенными.

Оговорка про государство здесь не случайная: каждый год расходятся слухи о «кредитной амнистии», после которой долги спишут всем и без суда. Что за этими слухами стоит на самом деле, какие точечные меры государство действительно вводило и почему они не заменяют банкротство - разобрано в статье [«Кредитная амнистия: спишет ли государство долги»](/guides/kreditnaya-amnistiya-spisanie-dolgov-gosudarstvom).

Процедура может идти двумя путями. Первый - судебное банкротство через арбитражный суд: длится от 6 до 12 месяцев, нужен финансовый управляющий, минимальный порог долга - от 50 000 рублей, хотя подать можно раньше при очевидной [неплатёжеспособности](https://blog127.ru/concepts/neplatezhesposobnost). Второй - внесудебное через МФЦ: бесплатно, 6 месяцев, лимит долга от 25 000 до 1 000 000 рублей. Оба пути списывают одни и те же категории долгов - но у внесудебного есть важный нюанс (об этом в отдельном разделе).

Полный разбор обоих путей - в инструкции [«Банкротство физических лиц: пошаговая инструкция»](/guides/bankrotstvo-fizicheskih-lic-poshagovaya-instrukciya).

## Какие долги списываются при банкротстве?

> Коротко: по умолчанию списывается всё, что вы задолжали до подачи заявления о банкротстве. Кредиты в банках, займы в МФО, долги перед физлицами по распискам, [задолженность по ЖКХ](https://blog127.ru/concepts/zadolzhennost-po-zhkh), налогам и штрафам - всё это попадает в реестр кредиторов и аннулируется по итогам процедуры.

Закон не перечисляет, что списывается - он перечисляет исключения. Всё, что не попало в исключения, суд списывает. Важно не путать это со списанием на «доброй воле» кредитора: [прощение долга](https://blog127.ru/concepts/proshchenie-dolga) по ст. 415 ГК РФ - индивидуальное решение конкретного банка или займодавца, а списание при банкротстве действует сразу против всех кредиторов по определению суда. На практике списываются:

- кредиты в банках (потребительские, автокредиты, ипотека без ипотечной квартиры в [залоге](https://blog127.ru/concepts/zalog))
- займы в МФО и кредитных кооперативах
- долги по кредитным картам
- займы у физлиц по распискам и договорам
- задолженность по ЖКХ (та, что накопилась до подачи заявления)
- налоговые долги (НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог), в том числе [НДФЛ с прощённого долга](https://blog127.ru/concepts/ndfl-s-proshchennogo-dolga), если банк успел подать справку до банкротства
- административные штрафы, в том числе ГИБДД
- долги по договорам (аренда, подряд, поставка)
- поручительство за третьих лиц (если вы сами - банкрот)

Это не полный список, а примеры основных категорий. Принцип работает так: если долг возник до возбуждения дела и не попал в исключения из п. 5-6 ст. 213.28, - суд его спишет. При этом каждый банк, МФО или частный заимодавец, чей долг попал в реестр, получает статус [конкурсного кредитора](https://blog127.ru/concepts/konkursnyy-kreditor) - с правом голоса на собрании и правом претендовать на пропорциональную долю от выручки за проданное имущество.

## Какие долги не спишут никогда?

> Коротко: закон называет восемь видов обязательств, которые банкротство не затрагивает. Все они либо связаны с личностью кредитора (алименты, вред здоровью), либо возникли из виновных действий должника (субсидиарная ответственность, умышленный вред). Эти долги остаются даже у добросовестного банкрота.

Полный перечень из п. 5-6 ст. 213.28 ФЗ-127:

1. **Алименты.** Не списываются ни текущие выплаты, ни накопленный долг за прошлые годы. Это правило не знает исключений.
2. **Возмещение вреда жизни и здоровью.** Например, выплаты пострадавшему в ДТП по решению суда.
3. **Компенсация морального вреда** - та, что присуждена судом другому человеку.
4. **Долги по зарплате и выходным пособиям** - если должник был ИП и не рассчитался с сотрудниками. Что ещё меняется для предпринимателя - в статье [«Банкротство ИП и самозанятого»](/guides/bankrotstvo-ip-i-samozanyatogo).
5. **Умышленный вред имуществу.** Если суд установил умысел или грубую неосторожность при причинении ущерба.
6. **Субсидиарная ответственность.** Если как директор или учредитель вы довели компанию до банкротства, личный долг по субсидиарке остаётся (ст. 61.11-61.12 ФЗ-127).
7. **Убытки юрлицу** по ст. 53.1 ГК РФ - причинённые умышленно как контролирующее лицо.
8. **Обязательства, неразрывно связанные с личностью кредитора** - формулировка-обобщение для п. 1-3.

> «Требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, сохраняют силу и могут быть предъявлены после завершения реализации имущества гражданина.»
> - пункт 5 статьи 213.28 ФЗ-127, [КонсультантПлюс](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/b919efeffaee7c5a42d9c3d755951599d9b55288/)

Что из этого встречается чаще всего? Алименты - самый частый случай. Вред здоровью - реже, но встречается после ДТП или трудовых травм. Субсидиарная ответственность - актуально для тех, кто был директором или учредителем ООО, которое потом обанкротилось.

Всё остальное из этого списка - относительно редкие ситуации. Обычному должнику с кредитами и долгами по ЖКХ эти пункты не грозят.

## Таблица: спишут или нет - 15 категорий долгов

> Коротко: используйте таблицу, чтобы быстро проверить свою ситуацию. «Да» - долг попадёт под списание при добросовестном прохождении банкротства. «Нет» - останется при любом исходе.

| Вид долга | Спишут? | Основание |
|-----------|---------|-----------|
| Кредит в банке (потребительский) | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| Кредитная карта | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| Займ в МФО | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| Долг по расписке перед физлицом | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| Долг по ЖКХ (до подачи заявления) | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| ЖКХ, начисленный во время банкротства | Нет | текущий платёж |
| Налоговые долги (НДФЛ, транспортный) | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| [Штрафы ГИБДД](https://blog127.ru/concepts/shtrafy-gibdd-i-vzyskanie) и административные | Да | п. 3 ст. 213.28 |
| Алименты (любые) | Нет | п. 5 ст. 213.28 |
| Долг по алиментам за прошлые годы | Нет | п. 5 ст. 213.28 |
| Вред жизни и здоровью | Нет | п. 5 ст. 213.28 |
| Компенсация морального вреда | Нет | п. 5 ст. 213.28 |
| Субсидиарная ответственность | Нет | п. 6 ст. 213.28 |
| Ипотека (долг по кредиту) | Да* | п. 3 ст. 213.28 |
| Долг по аренде, подряду, поставке | Да | п. 3 ст. 213.28 |

*По ипотеке долг списывается, но квартира в залоге продаётся на торгах - [залоговый кредитор](https://blog127.ru/concepts/zalogovyy-kreditor) получает свою долю выручки. Если квартира единственная, это не значит, что её сохранят: ипотечная квартира не защищена иммунитетом единственного жилья. Подробнее - в статье [«Какое имущество нельзя забрать при банкротстве»](/guides/kakoe-imushchestvo-nelzya-zabrat-pri-bankrotstve).

## Что считается «текущими платежами» и почему их не спишут?

> Коротко: текущие платежи - это долги, которые возникли уже после того, как суд принял заявление о банкротстве. Аренда квартиры во время процедуры, квартплата, начисленная после возбуждения дела, - всё это не попадает в реестр кредиторов и не списывается.

Логика закона понятна: нельзя «заморозить» обязательства и жить бесплатно весь срок банкротства. Процедура может занять год и больше - за это время человек пользуется жильём, коммунальными услугами, несёт бытовые расходы. Эти расходы остаются его обязательствами.

Что конкретно считается текущим:
- коммунальные услуги, начисленные после даты принятия заявления судом
- аренда жилья или офиса после этой же даты
- зарплата работникам ИП (если предприниматель продолжает работу)
- любые новые кредиты или займы, взятые после возбуждения дела (хотя в период банкротства брать кредиты крайне не рекомендуется)

На практике сумма текущих платежей за год процедуры не катастрофическая. Но об этом нужно знать: рассчитывая на «полное обнуление», некоторые удивляются, что коммунальный долг за период процедуры с них никуда не ушёл.

Отдельно стоит сказать о [мораторных процентах](https://blog127.ru/concepts/moratornye-procenty) - специальных начислениях по ключевой ставке ЦБ, которые идут кредиторам вместо договорных процентов на весь срок процедуры. Они не текущие платежи и не реестровый долг - это отдельная строка, выплачиваемая после всех реестровых требований из того, что осталось. Для большинства должников это не меняет ничего: массы на них всё равно не хватает.

Если в вашем списке долгов есть алименты, поручительство или долги ИП - ситуация требует отдельного разбора. Записывайтесь на бесплатную консультацию: помогаем понять, что именно спишут в вашем случае, и подбираем проверенного юриста.

## Спишут ли долги по ЖКХ, налогам и штрафам?

> Коротко: да, если они возникли до подачи заявления. Задолженность по коммунальным услугам, налогам ФНС и административным штрафам - обычные реестровые требования, которые суд списывает по итогам банкротства. Исключения - если штраф связан с возмещением вреда здоровью, или долг по налогам сопровождается уголовным делом об уклонении.

**Долги по ЖКХ.** Управляющая компания и ресурсники встают в реестр как обычные кредиторы и получают пропорциональную долю из [конкурсной массы](https://blog127.ru/concepts/konkursnaya-massa). Старый долг по коммуналке (до даты возбуждения дела) суд спишет в конце процедуры. Текущие начисления - нет.

**Налоговые долги.** ФНС России в деле о банкротстве физлица - обычный кредитор третьей очереди. Задолженность по НДФЛ, налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу попадает в реестр и списывается. Исключение: если налоговый орган докажет умышленное уклонение от уплаты налогов в уголовном порядке - это может квалифицироваться как недобросовестность и стать основанием для отказа в освобождении от долгов. Как устроена [очерёдность удовлетворения требований кредиторов](https://blog127.ru/concepts/ocherednost-udovletvoreniya-trebovaniy) и почему налоговая почти никогда не получает свои деньги полностью, разбираем в отдельной карточке.

**Административные штрафы.** ГИБДД, штрафы за административные правонарушения - реестровые кредиторы. Списываются. Единственный нюанс: если штраф связан с ДТП, где пострадали люди, и по этому же делу есть гражданский иск о возмещении вреда здоровью - вред здоровью не спишут. Но сам административный штраф как таковой - спишут.

## Что бывает, если часть долгов в заявлении не указать?

> Коротко: при внесудебном банкротстве через МФЦ списываются только те долги, которые вы сами указали в заявлении. Забытый или намеренно пропущенный долг не попадёт в список - и останется после завершения процедуры.

Это ловушка именно внесудебного банкротства. В судебном банкротстве финансовый управляющий самостоятельно запрашивает данные о всех кредиторах и долгах - через банки, ФНС, ФССП. Если вы что-то упустили, управляющий найдёт и включит в реестр. Судебное банкротство в этом смысле надёжнее: в реестр попадёт всё.

При обращении в МФЦ вы подаёте заявление сами и сами заполняете список долгов. Если кредитора нет в списке, МФЦ о нём не знает и в процедуру не включает. По итогам шести месяцев этот кредитор сохраняет право требования в полном объёме.

Что делать: перед подачей в МФЦ запросите [кредитную историю](https://blog127.ru/concepts/kreditnaya-istoriya) (бесплатно через Госуслуги или НБКИ) и отчёт судебных приставов (ФССП). Это даст полную картину ваших задолженностей. Пошаговая инструкция по внесудебному банкротству - в статье [«Внесудебное банкротство через МФЦ»](/guides/vnesudebnoe-bankrotstvo-cherez-mfc).

В судебном банкротстве кредитор, пропустивший двухмесячный срок подачи, становится держателем [зареестровых требований](https://blog127.ru/concepts/zareestrovye-trebovaniya) - они идут в самый конец очереди, после всех реестровых кредиторов. Для должника это значит то же самое: такой долг всё равно списывается вместе с остальными по итогам процедуры.

## Когда суд может отказать в списании вообще?

> Коротко: суд не освобождает от долгов, если должник вёл себя недобросовестно: скрывал имущество и доходы от управляющего, брал кредиты без намерения платить, совершал мошенничество. В таком случае даже долги, которые по закону должны были списаться, остаются. Основание - п. 4 ст. 213.28 ФЗ-127.

Это отдельная история от исключений п. 5-6. Там речь о том, какие долги не спишут у любого банкрота. Здесь - когда суд не освобождает от долгов вообще из-за поведения конкретного человека.

Три основания для отказа:
1. **Нарушения в самом банкротстве** - уголовная или административная ответственность за преднамеренное или фиктивное банкротство (ст. 196, 197 УК РФ).
2. **Ложь управляющему или суду** - [сокрытие имущества](https://blog127.ru/concepts/sokrytie-imushchestva), доходов, банковских счетов, непередача документов.
3. **Незаконные действия с долгом** - мошенничество при получении кредита, злостное уклонение, вывод активов.

Верховный суд в Обзоре 2025 года указал: переоценить свои силы при получении кредита - не недобросовестность. Взять деньги, изначально не планируя платить, - [недобросовестность должника](https://blog127.ru/concepts/nedobrosovestnost-dolzhnika). Граница проходит по умыслу.

Подробный разбор оснований для отказа - в статье [«Последствия банкротства для должника»](/guides/posledstviya-bankrotstva-dlya-dolzhnika). Как этот отказ выглядит в определении суда и что именно суд посчитал умыслом, показывает разбор [«Отказ в списании долгов за недобросовестность»](/cases/otkaz-v-spisanii-nedobrosovestnost).

К числу требований, которые остаются с должником после процедуры, относятся и [алименты при банкротстве](https://blog127.ru/concepts/alimenty-pri-bankrotstve) - как накопленная задолженность за прошлые периоды, так и текущие начисления. Норма прямо закреплена в пункте 5 статьи 213.28 закона о банкротстве и не имеет исключений.

## Частые вопросы

### Списывается ли долг по алиментам при банкротстве?

Нет. Алименты - это долг, неразрывно связанный с личностью кредитора. Банкротство его не затрагивает по п. 5 ст. 213.28 ФЗ-127. Это правило абсолютное: ни текущие алименты, ни накопленный долг за прошлые годы не спишутся.

### Спишут ли долги по кредитной карте при банкротстве?

Да. Долг по кредитной карте - это обычное денежное обязательство перед банком. Оно попадает в реестр кредиторов и аннулируется по итогам процедуры банкротства как судебным, так и внесудебным путём.

### Спишут ли долги по ЖКХ при банкротстве?

Частично. Задолженность по коммунальным услугам, накопленная до даты возбуждения дела о банкротстве, - спишут. Коммуналка, начисленная уже во время процедуры, - нет: это текущий платёж, который нужно оплачивать в обычном режиме.

### Если я поручитель по чужому кредиту - банкротство поможет?

Да, но только вашему банкротству. Если вы сами банкротитесь, долг по поручительству попадёт в реестр и спишется. Банкротство основного заёмщика вас как поручителя не освобождает: банк вправе переключить требование на вас. Чтобы закрыть вопрос, вам нужно банкротиться отдельно.

### Спишут ли долги по налогам при банкротстве?

Да. ФНС - обычный кредитор в деле о банкротстве физлица. Задолженность по НДФЛ, транспортному налогу, налогу на имущество попадает в реестр и аннулируется. Исключение: если уклонение от налогов доказано как преступление, это может стать основанием для отказа в освобождении от долгов вообще.

### Банкротство спишет долг перед физлицом по расписке?

Да. Для банкротства нет разницы, кто кредитор - банк или физическое лицо. Долг по расписке, договору займа или любому другому документу с физлицом попадает в реестр кредиторов и списывается наравне с банковскими долгами.

### Что будет со штрафами ГИБДД при банкротстве?

Спишутся. Административные штрафы, включая штрафы ГИБДД, - реестровые требования. По итогам банкротства их аннулируют. Отдельный случай: если ДТП повлекло вред здоровью и есть гражданский иск, сам вред здоровью (в отличие от административного штрафа) не спишут.

### Можно ли сохранить квартиру в ипотеке при банкротстве?

Сложно. Ипотечная квартира - залоговое имущество. Банк как залоговый кредитор вправе потребовать её продажи на торгах для погашения ипотечного долга. Иммунитет единственного жилья на ипотеку не распространяется. Детальный разбор - в статье [«Какое имущество нельзя забрать при банкротстве»](/guides/kakoe-imushchestvo-nelzya-zabrat-pri-bankrotstve).

## Источники

- [Статья 213.28 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)» - КонсультантПлюс](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/b919efeffaee7c5a42d9c3d755951599d9b55288/)
- [Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан (утв. Президиумом ВС РФ 18.06.2025, ред. 29.04.2026) - КонсультантПлюс](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_507941/)
- [Обзор практики ВС РФ по банкротству граждан - ГАРАНТ](https://www.garant.ru/hotlaw/federal/1823383/)
- [23 ключевые позиции обзора ВС о банкротстве граждан - Право.ру](https://pravo.ru/story/259212/)
- [Статья 446 ГПК РФ - имущественный иммунитет - КонсультантПлюс](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39570/a67dde7f663104e7cffeff6d926f3a3e8ac36aa2/)
- [Статья 53.1 ГК РФ - ответственность контролирующего лица - КонсультантПлюс](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/1937c3c06a7ba397ca3d0ea54a99ea594b1e6446/)

Банкротство списывает большинство долгов - но дьявол в деталях: в текущих платежах, в алиментах, в том, правильно ли вы составили заявление. Персональный план покажет, что спишут именно в вашей ситуации, и поможет пройти процедуру без неприятных сюрпризов.